Credit Regulation & Supervisory Reporting

Sesiones

1. S1CUB y calificación de cartera CNBV (el núcleo regulatorio mexicano)
   • Circular Única de Bancos: título segundo, capítulo V; metodologías de calificación por tipo de cartera (comercial, consumo, hipotecaria).
   • Estimaciones preventivas regulatorias vs. reserva contable IFRS 9: reconciliación y convivencia de los dos mundos.
2. S2Regulación por tipo de institución
   • Banco, SOFIPO, SOFOM ENR/ER, fintech (Ley Fintech), arrendadora y factoraje: qué aplica a cada uno.
3. S3Supervisory reporting: serie R y R04-C
   • Anatomía del R04 (R04-A a R04-H), catalogós, consistencia entre reportes y calidad de datos.
   • Conciliación R04 vs. estados financieros vs. modelos internos: los tres números que deben cuadrar.
4. S4Preparación para supervisión y auditoría
   • Evidencia, expedientes de crédito y exámenes in-situ / extra-situ.
5. S5Comparativa internacional
   • Brasil (CMN 4966/BACEN), Chile (CMF), Colombia (SFC/SARC) y expectativas supervisoras.
6. S6Taller regulatorio
   • Simulación de examen CNBV y preparación de respuestas al supervisor.